Что такое индивидуальный инвестиционный счет и как его открыть? Как работает индивидуальный инвестиционный счет и где его лучше открыть? Как получить налоговый вычет за взнос средств на ИИС?
Все инвесторы в курсе, что прибылью от вкладов нужно делиться с государством. Этого не избежать, если, конечно, вы честный человек и инвестируете средства в легальные инструменты.
Однако в 2015 году у частных вкладчиков появилась возможность освободиться от НДФЛ. Она называется «Индивидуальный инвестиционный счёт» (ИИС). Это не афера и не хитрый бухгалтерский приём, а вполне законная процедура, инициированная самим государством с целью привлечения частных капиталов в экономику страны.
Хотите получать больше, делая вклады в ценные бумаги или ПИФы? Открывайте ИИС и спите в два раза спокойнее – налоги на доход с этого инструмента в полном объёме и вполне законным способом возвращаются владельцу. О том, что собой представляет индивидуальный счёт инвестора и как им пользоваться, я, Денис Кудерин, специалист по инвестированию, расскажу в новой публикации.
А ещё вас ждёт обзор тройки брокерских компаний, работающих с ИИС, а также советы, как заработать на таких вложениях больше.
Присаживайтесь поудобнее, начинаем!
1. Что такое индивидуальный инвестиционный счет
В январе 2015 года российские инвесторы получили право открывать индивидуальные инвестиционные счета в банках, брокерских фирмах и управляющих компаниях. Такие счета позволяют физическим лицам получать доход от акций, облигаций и других ценных бумаг на льготных условиях.
Индивидуальные счета открываются минимум на 3 календарных года. Максимальная сумма вклада – 400 000 рублей в год.
Инвестор имеет право:
- получить налоговый вычет со всей суммы взносов;
- получить вычет с прибыли от инвестиций.
ИИС – не новейшая разработка российских финансистов, а позаимствованная технология. Такие механизмы инвестирования уже давно действуют во многих развитых странах – США, Канаде, Японии, Австралии. Называются они по-разному, но суть у них одна – освобождение частных инвесторов от налогового гнёта.
Возникает законный вопрос: с чего это государство так расщедрилось, что отказывается от налогов в пользу частного капитала?
Полагаю, руководящие структуры желают убить с помощью внедрения ИИС сразу нескольких жирных зайцев:
- приобщить рядовых граждан к культуре инвестирования;
- повысить спрос на ценные бумаги – в РФ фондовый рынок пока ещё далёк от стадии интенсивного развития;
- обеспечить российские компании более доступными деньгами (в сравнении с банковскими кредитами);
- стимулировать граждан к «обелению» доходов – чтобы получить вычет с взносов, вкладчик должен получать официальную зарплату и официально считаться налогоплательщиком.
Традиционный для российских вкладчиков вариант – банковский депозит – вещь, безусловно, надёжная. Но уж слишком низкодоходная.
Учитывая, что процентные ставки в финансовых учреждениях продолжают снижаться, такой вклад даже не компенсирует инвесторам инфляционные потери. Если прибавить сюда ещё и налоги, которыми облагаются все вклады физических лиц, прибыли будут совсем мизерными.
Другое дело – ИИС. При условии разумного выбора инструментов инвестирования и доходность таких счетов будет выше, и налоги будут полностью возвращены.
О том, как получить налоговый вычет, я расскажу в специальном разделе. Здесь отмечу лишь, что делается это через налоговую инспекцию. Не пугайтесь заранее – это проще, чем кажется, и не потребует от вас сверхусилий.
Поясню, как работает ИИС на конкретном примере
Инвестор делает обычный вклад в облигации и акции в размере 400 000 рублей. По окончанию года его доход составляет 10,3%.
Инвестор открывает индивидуальный счёт в брокерской компании и приобретает те же облигации на ту же сумму. По окончанию года он получает те же 10,3%, но при этом возвращает свои уплаченные налоги в размере 13% от суммы вклада в ИИС. А это 52 000 рублей (13% от 400 000 рублей).
Инвесторы могут выбрать и другой вариант вычета - вернуть деньги не с суммы вклада, а с суммы полученного дохода.
У ИИС есть и минусы. Например, для получения вычета нужно, чтобы вкладчик продержал деньги на счету, не выводя их оттуда, не менее 3 лет.
Более наглядно разницу между депозитом и ИИС покажет таблица:
№ Критерии сравнения Банковские депозиты ИИС 1 Сроки Депозит бывает как краткосрочным, так и долгосрочным Длительность вклада – не менее 3 лет 2 Доход Чётко определён, в большинстве банков не превышает 10% Не фиксирован 3 Риски Минимальные Умеренные, поскольку не защищены системой обязательного банковского страхования 4 Сумма вклада Не ограничена До 400 000 в год 5 Налог 13% 0% Ещё один нюанс – банковский вклад не предполагает активного участия вкладчика в получении дохода. Брокерский счёт требует от инвестора затрат времени и базовых экономических познаний. Есть и компромиссный вариант. Если вам некогда заниматься своим счётом, передайте деньги в доверительное управление и занимайтесь своими делами.
Ещё несколько особенностей ИИС:
- открыть счёт имеет право каждый гражданин РФ;
- нет минимального порога взноса;
- валюта счёта – исключительно рубли;
- один клиент имеет право открыть только один ИИС;
- статус ИИС нельзя присвоить уже действующим счетам;
- счета можно переводить из одной организации в другую (вычет при этом не теряется).
На кого рассчитан этот инструмент инвестирования? В первую очередь – на активных граждан с постоянными доходами, которые не удовлетворены банковскими ставками и ищут более прибыльные и перспективные варианты вкладов.
Такой счёт отлично подойдёт для целевого использования. Например, для накопления денег на образование или покупку недвижимости, в качестве прибавки к пенсионным сбережениям.
Больше информации о том, как грамотно распоряжаться вкладами вы найдёте в статье « ».
2. Какие существуют преимущества при открытии ИИС – 3 главных преимущества
А теперь подробнее о главных преимуществах индивидуальных счетов.
На деле их больше, чем 3, но я разберу самые очевидные и ощутимые плюсы.
Преимущество 1.
Об этом преимуществе я уже говорил, но не поленюсь повторить ещё раз. Человек, открывающий ИИС, освобождает от уплаты налогов государству. Точнее, он возвращает эти налоги через налоговую службу.
Было бы, конечно, совсем хорошо, если бы сумма налога прибавлялась к вкладу автоматически, но система так не работает: сначала налоги надо заплатить, потом вернуть.
Алгоритм следующий. Налоговая служба пересчитывает заработную плату налогоплательщика. Если она составляет 400 000 в год и более, то возврат составит 52 000 руб. Для подтверждения этой операции инвестор должен предъявить справку с места работы, в которой указана сумма уплаченных налогов за отчётный период.
Так что такая схема выгодна людям, которые получают официальную зарплату. Безработным и фрилансерам выгоден другой вариант – вычет налоговых выплат с дохода.
Преимущество 2. Освобождение от налогов всего дохода
Активные инвесторы имеют право воспользоваться вторым вариантом льготного инвестирования. А именно – освобождением от налогов всего дохода по ИИС.
Пример
Индивидуальный предприниматель решил увеличить свои прибыли и положил 400 тыс. руб. на брокерский счёт. Он выбрал рискованные инвестиции в акции и получил годовой доход в размере 40%. За три года прибыль составила 480 000 рублей.
С этой суммы инвестор должен заплатить 13% НДФЛ. Это 62 400 рублей. Но поскольку счёт индивидуальный, весь доход остаётся у инвестора. Точнее, он возвращает налог, написав соответствующее заявление в налоговую службу.
Преимущество 3. Защита от рисков
Любые инвестиции связаны с рисками. Это неизбежно. Однако открывая ИИС, вы застрахованы если не от потери всего дохода, то хотя бы той его части, которая пойдёт на уплату налогов.
Действуя по консервативной стратегии – например, делая вклады исключительно в государственные и корпоративные облигации, вы сводите вероятность потери средств к минимуму и одновременно защищаете свои активы от инфляции.
3. Куда можно инвестировать с помощью ИИС – 3 прибыльных актива
Теперь вы знаете, почему ИИС – это выгодно и надёжно.
Осталось решить вопрос, куда вкладывать деньги.
Индивидуальные счета открывают:
- в надёжных управляющих компаниях;
- в брокерских фирмах;
- в банках, которые управляют клиентскими активами.
Деньги вкладываются в высоколиквидные инвестиционные инструменты – облигации, акции, ПИФы, опционы и фьючерсы.
Расскажу о самых популярных направлениях.
Актив 1. Облигации
Эта разновидность ценных бумаг по надёжности сравнима с банковским депозитом. У облигаций, как и у банковских вкладов, есть срок погашения и процентная ставка. Разница лишь в том, что владелец вправе продать облигации в любой момент, когда сочтёт нужным.
Выбрав облигации со сроком погашения в 3-5 лет, вы сделаете надёжный консервативный вклад, длительность которого соотносится с 3-летним сроком действия ИИС.
Облигации бывают 2 типов – федеральные и корпоративные. Первый вид выпускает государство, второй – крупные коммерческие компании. В период действия облигации эмитент выплачивает владельцам купоны (процентные платежи), в конце срока погашает тело облигации.
Выбирая этот инструмент, обращайте внимание на ключевые параметры ценной бумаги – надёжность эмитента, сроки погашения, размер процентов и даты их выплаты. Вся информация об облигациях находится (в идеальном варианте) в открытом доступе на сайте организации-эмитента.
Пример
Федеральные облигации были выпущены в апреле 12 года.
На сайте Министерства Финансов есть следующие данные по этим бумагам:
- стоимость одной облигации – 1000 руб.;
- дата погашения (возврат тела облигации) – 17 апреля 2017;
- процентная ставка – 7,4% годовых;
- выплата по купонам – каждые полгода.
В теории вклад в бумаги Минфина даже более надёжен, чем банковский депозит. Ибо кто способен дать гарантии, более подкреплённые деньгами, чем главное финансовое управление страны?
Актив 2. Акции
Что такое акции, знают все грамотные люди. Это доли предприятий, воплощённые в ценные бумаги. Приобретая акции, вы становитесь полноправным совладельцем компании и имеете право на получение дивидендов от прибыли.
А ещё акциями торгуют, зарабатывая на капитализации – то есть на росте стоимости ценных бумаг. Чем успешнее бизнес компании эмитента, тем выше цена её акций. Деньги вкладываются в акции через брокера, который открывает вам ИИС, или через управляющую компанию.
Есть акции, которые растут в цене активно, есть те, которые, наоборот, падают в цене. Например, акции Яндекс в 2016 году выросли почти на 65%, Сбербанка – на 63%. А вот ценные бумаги Газпрома, наоборот, понизились в стоимости на 1%.
Казалось бы, бери и покупай, но проблема в том, что прогнозировать рост и падение цен на акции – занятие неблагодарное. Даже признанные экономические аналитики постоянного ошибаются, что говорить о рядовых брокерах и инвесторах.
4. Как открыть индивидуальный инвестиционный счет – 5 основных этапов
Индивидуальные счета доступны только для частных инвесторов. Процедура открытия мало чем отличается от открытия обыкновенного брокерского счёта.
Но есть некоторые нюансы. О них я и расскажу.
Этап 1. Выбор компании
Выбор посредника зависит от ваших личных способностей и предпочтений. Если вы – инвестор с опытом и имеете время заниматься биржевыми делами, выбирайте брокерские счета. Если вам некогда, и вы чайник в фондовом рынке, передайте рулевое колесо управляющей компании и расслабьтесь на пассажирском сиденье.
В любом случае обращайте внимание на общие критерии надёжности посредника:
- опыт работы на рынке;
- положительные отзывы реальных инвесторов – идеальный вариант: о компании рассказали ваши друзья, родственники и знакомые;
- прозрачность в финансовых операциях.
Этап 2. Подача заявления
Заявление подаётся непосредственно в организацию, в которой вы желаете открыть счёт. Некоторые финансовые компании открывают счета клиентам в удалённом режиме – это просто, удобно, а главное – быстро. Правда, для этого в большинстве ситуаций нужна регистрация на портале Госуслуг и электронная подпись.
Этап 3. Заключение договора
Оформив счёт в банке, клиент получает на руки договор. Если ИИС открывается в брокерской компании, выдаётся акт о присоединении к регламенту фирмы. Инвестору присваивают индивидуальный код и открывают доступ к личному кабинету.
Этап 4.
Открытие счёта происходит автоматически, после того как выполнены все формальности. Организация направляет в налоговую уведомление об открытии ИИС, и вы становитесь официальным участником программы.
Этап 5. Внесение средств
Есть ограничения по сроку, в течение которого клиент обязан внести хотя бы минимальные средства на счёт. Если нет возможности положить сразу всю сумму, внесите, сколько есть. Это позволит начать отчёт льготного периода.
Для тех, кто хочет заниматься реальными инвестициями мы подготовили публикацию « ».
5. Где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет – обзор ТОП-3 брокерских компаний
Чтобы облегчить читателям выбор посредника, эксперты нашего журнала подготовили обзор тройки наиболее надёжных брокерских компаний.
Читайте, сравнивайте и принимайте решение.
1) ОЛМА
Группа компаний «ОЛМА» работает на брокерском рынке с 1992 года. Это один из старейших российских брокеров с безупречным послужным списком. Более того, организация стояла у истоков создания фондового рынка РФ.
При открытии ИИС специалисты компании подробно проконсультируют клиента по поводу процедуры открытия счёта и возврата налоговых отчислений. Сотрудники помогут сформировать инвестиционный портфель в соответствии с целями и задачами вкладчика и подберут готовую инвестиционную стратегию. Средний доход по вкладам на ИИС – 29% годовых.
2) ФИНАМ
Крупнейший в РФ розничный брокер, а также инвестиционная компания, специализирующаяся на доверительном управлении деньгами и ценными бумагами. Работает с 1994 года, входит в ТОП-5 ведущих инвестиционных фирм России.
Клиентам, пожелавшим открыть индивидуальный счёт, компания предоставляет индивидуальные профессиональные консультации. При получении налогового вычета сотрудники помогут пользователям подать налоговую декларацию онлайн. Гарантированный доход при передаче средств на брокерский счёт или в доверительное управление – 18%.
3) БКС Брокер
Национальный брокер России с наивысшим рейтингом ААА – предельная степень надёжности для вкладчиков. 20 лет на рынке брокерских услуг, более 130 000 активных клиентов на момент написания статьи. Предоставляет инвесторам доступ ко всем существующим инвестиционным инструментам.
Открывайте ИИС прямо на сайте. Профессиональные консультанты сами подберут наиболее перспективные для долгосрочных вкладов инвестиционные продукты и помогут с оформлением налоговых вычетов. Новичкам биржевого рынка доступны обучающие программы, вебинары и семинары.
6. Как получить налоговый вычет за взнос средств на ИИС – 5 простых шагов для физических лиц
Итак, счёт открыт, деньги капают, акции поднимаются в цене, управляющие оперируют вашими ценными бумагами с ловкостью цирковых жонглёров.
Осталось только получить налоговый вычет. Расскажу, как это делается.
Шаг 1. Собираем необходимые документы
Для начала собираем документы. Вам понадобится справка 2-НДФЛ, подтверждающая факт уплаты вами налогов в полном размере. Ну и не забудьте удостоверение личности. Возможно, понадобится справка от брокера, что у вас действительно есть ИИС.
Шаг 2. Заполняем налоговую декларацию
Декларация 3-НДФЛ подаётся в налоговую службу. Форму документа смотрите на сайте ФНС. Данные о налоговом вычете от суммы взноса на ИИС указываем в соответствующей строке. Напомню, что показатель суммы не может превышать 400 000 рублей.
Воспользуйтесь помощью брокерских компаний, которые оказывают клиентам поддержку при заполнении налоговой декларации. Это минимизирует вероятность ошибок.
Шаг 3. Подаем документы в налоговую
Есть 2 способа подачи декларации – в отделении налоговой службы по месту жительства или через сайт ФНС. Воспользуйтесь сервисом «Личный кабинет налогоплательщика», и вам не придётся никуда идти. К декларации прилагается заявление на получение налогового вычета плюс реквизиты, на которые эти деньги будут переведены.
Мы уже делали несколько больших обзоров, касающихся выбора брокера, разбора “подводных камней”, а также поиска интересных возможностей при инвестициях через ИИС. И в этой статье, естественно, пойдем тем же маршрутом, с учетом накопленной уже информации. Однако, начнем с краткого пояснения, что такое инвестсчет. Поэтому если все знаете, смело можно пропускать первый абзац – этот блок для начинающих.
Индивидуальный инвестиционный счет как это работает?
– практически обыкновенный брокерский счет, но с налоговыми льготами, которые можно получать ежегодно, если его пополнять. Максимальная сумма инвестиций (может увеличится), но на данный момент 400 000 рублей в год. Минимальный срок пользования (если конечно нужны льготы) – 3 года. Срок действия не ограничен. Инвестсчета бывают 2 типов. По типу А получаем вычет в 13% от внесенной суммы, по типу Б – отсутствие налогообложения. Счет можно открыть как в брокерской (либо в банке с брокерской лицензией), так и в управляющей компании (прим. редакции далее УК, но не ЖКХ). В брокере можно регистрировать счет и инвестировать уже потом, когда появится желание и деньги, договора же с УК подразумевают внесение какой-то суммы сразу. Есть некоторые детали, но в контексте данной статьи повторяться нет смысла. С точностью можно сказать, что это позитивный инструмент, который можно с честностью порекомендовать для использования. Задача данного материала помочь определится где выгоднее тарифы и больше полезных атрибутов.
Где чаще открывают ИИСы?
Начнем со статистики по открытым индивидуальным инвестиционным счетам, т.к. это уже важный индикатор. Забегая вперед, скажем, что в этой статье мы рассматривали первые 8 компаний + РГС Инвестиции (ранее ООО ФК “Мегатрастойл”) входит в группу Росгосстраха, т.к. стало самим интересно, что они предлагают.
Итак, видим, что на сегодняшний день, первый Сбербанк, далее “большая тройка” брокеров. По сути 90% рынка, обслуживается в 6-7 компаниях. Всего за 2 года открыто около 195 000 счетов. Из них примерно 185 000 открыто участниками нашего обзора.
Второй график, привели для того, чтобы было понятно соотношение количества открываемых брокерских и ИИС счетов на Российском рынке. Информация за 10 месяцев 2016 года.
Сбербанк очень хорошо работает в направлении ИИС. Видно, что у остальных брокеров обычных счетов открывается больше (что в принципе логично), но у Сбера свои методы, которые позволяют в месяц открывать в среднем 3500 инвестсчетов в месяц. У Альфы в левом столбце данные по открываемости брокерских счетов в Альфа-Банке.
Тарифы и услуги для индивидуальных инвестиционных счетов от брокеров.
Можно ознакомиться с от ноября 2019 года. Будьте внимательны эта информация относится к ИИС, на обычных брокерских счетах у рассматриваемых компаний, условия могут быть другими.
Основное Единый счет Кредитование Облигации Программы ФОРТС Продукты
| № | Брокер | Тариф | Онлайн открытие ИИС | Минимальная сумма | Ежемесячная плата | Комиссия с оборота * | |||
| До 50 000 | До 100 000 | До 500 000 | До 1 000 000 | ||||||
| 1 | ФИНАМ | Единый дневной | Да | 5 000 руб.* | 177 руб.* | 0,0354%* | 0,0354% | 0,0354% | 0,0354% |
| 2 | Открытие | Самостоятельный_ИИС* | 0 | 200 руб.* | 0,047% | 0,047% | 0,047% | 0,047% | |
| 3 | Промсвязьбанк | PSB День | Да | 0 | 0 | 0,05% | 0,05% | 0,05% | 0,05% |
| 4 | БКС | БКС-Старт | Да | 50 000 | 177 руб.* | 0,0354%* | 0,0354% | 0,0354% | 0,0354% |
| 5 | Сбербанк | Самостоятельный | Да | 0 | 150 руб.* | 0.165% | 0.125% | 0.125% | 0.075% |
| 6 | ВТБ24 | Инвестор стандарт | Да | 0 | 150 руб.* | 0,0413% | 0,0413% | 0,0413% | 0,0413% |
| 7 | АТОН | Универсальный | Да | 50 000 | 177 руб. | 0,045%* | 0,045% | 0,045% | 0,045% |
| № | Брокер | Тариф | Единый брокерский счет * | Рынки доступные на ИИС | ||||
| Фондовый | Срочный | Валютный | Еврооблигации на Мосбирже | SPBEXCHANGE | ||||
| 1 | ФИНАМ | Единый дневной | + | + | + | + | +* | + |
| 2 | Открытие | Самостоятельный_ИИС | + | + | + | + | +* | – |
| 3 | Промсвязьбанк | PSB День | + | + | – | – | – | – |
| 4 | БКС | БКС-Старт | + | + | + | + | +* | – |
| 5 | Сбербанк | Самостоятельный | + | + | + | – | – | – |
| 6 | ВТБ24 | Инвестор стандарт | + | + | + | – | – | – |
| 7 | АТОН | Универсальный | + | + | + | – | – | – |
| № | Брокер | Тариф | Маржинальное кредитование | |
| Длинная позиция (Лонг) | Короткая позиция (Шорт) | |||
| 1 | ФИНАМ | Дневной | 18,5% | 13% |
| 2 | Открытие | Самостоятельный_ИИС | 18.4% | 13% |
| 3 | Промсвязьбанк | PSB День | на ИИС нет | на ИИС нет |
| 4 | БКС | БКС-Старт | 17,5% | 14% |
| 5 | Сбербанк | Самостоятельный | 17% | 15% |
| 6 | ВТБ24 | Инвестор стандарт | 18.9% | 16,8% |
| 7 | АТОН | Универсальный | 19.5% | 19.5% |
| № | Брокер | Тариф | Облигации на Московской бирже | ||
| Вывод купонов* | Стоимость оферты* | Кредит под ОФЗ* | |||
| 1 | ФИНАМ | Единый дневной | да | Комиссия от оборота | да |
| 2 | Открытие | Самостоятельный_ИИС | нет | 1500 руб. за заявление | да |
| 3 | Промсвязьбанк | PSB День | нет | 300 руб. за выпуск | нет |
| 4 | БКС | БКС-Старт | да | Комиссия от оборота | да |
| 5 | Сбербанк | Самостоятельный | нет | Комиссия от оборота | нет |
| 6 | ВТБ24 | Инвестор стандарт | да | Комиссия от оборота | нет |
| 7 | АТОН | Универсальный | нет | нет данных | нет данных |
| № | Брокер | Тариф | Программы для iOS и Android | ||
| Своя бесплатная | WEB-Quik mobile | PocketQuik, iQuik, Android | |||
| 1 | ФИНАМ | Единый дневной | Finamtrade | 350 руб/мес. | 350 руб./мес. |
| 2 | Открытие | Самостоятельный_ИИС | нет | 250 руб./мес.* | 250 руб./мес.* |
| 3 | Промсвязьбанк | PSB День | нет | 0 | нет |
| 4 | БКС | БКС-Старт | Мой брокер* | 250 руб./мес.* | 200 руб./мес.* |
| 5 | Сбербанк | Самостоятельный | нет | нет | 850 руб.* |
| 6 | ВТБ24 | Инвестор стандарт | нет | 0 | 1900 руб.+290 руб./мес.* |
| 7 | АТОН | Универсальный | нет | нет | бесплатно* |
| № | Брокер | Тариф | Срочный рынок (ФОРТС) | Валютный рынок (СЭЛТ) | ||
| Базовый сбор | При росте оборота | до 1 000 000 | до 5 000 000 | |||
| 1 | ФИНАМ | Единый дневной | 45 коп. | 45 коп. | 0,0361% | 0,0302% |
| 2 | Открытие | Самостоятельный_ИИС | 71 коп.* | 47 коп. | 0,035% | 0,035% |
| 3 | Промсвязьбанк | PSB День | на ИИС нет | на ИИС нет | на ИИС нет | на ИИС нет |
| 4 | БКС | БКС-Старт (Валютный старт) | 70 коп.* | 40 коп. | 0,034% | 0,028% |
| 5 | Сбербанк | Самостоятельный | 50 коп. | 50 коп. | на ИИС нет | на ИИС нет |
| 6 | ВТБ24 | Инвестор стнадарт | 1 руб. | 1 руб. | на ИИС нет | на ИИС нет |
| 7 | АТОН | Универсальный | 0,93-2,5 руб.* | 0,465-1,25 руб. | на ИИС нет | на ИИС нет |
| № | Брокер | Интересные, на взгляд редакции сайт, продукты предлагаемые инвесткомпаниями для ИИС | |
| Без риска* | С разным уровнем риска | ||
| 1 | ФИНАМ | 5% на свободный остаток | Стратегии автоследования на comon.ru от 80 000 рублей, 4 стратегии через УК “Финам Менеджмент” от 300 000 рублей. |
| 2 | Открытие | Структурный продукт с защитой капитала, от 250 000 рублей | 8 стратегий (3 консервативные) от 50 000 рублей. Реализовано через ООО УК “ОТКРЫТИЕ” |
| 3 | Промсвязьбанк | – | – |
| 4 | ВТБ24 | – | 4 стратегии автоследования через брокера, от 300 000 рублей |
| 5 | БКС | Ноты (ETN) 3 и 5, от 80 000 рублей | – |
| 6 | Сбербанк | – | 2 консервативных стратегии от 100 000 рублей, через |
| 7 | АТОН | – | 4 стратегии от 50 000 рублей (покупка паев ПИФов под управлением ООО УК “Атон-Менеджмент”) |
Что для ИИС предлагают управляющие компании (УК)?
В верхней таблице выделены брокерские подразделения, а в этой управляющие, входящие в те же группы. У всех холдингов разная политика по индивидуальных инвестиционных счетов. В основном “принцип одного окна” не работает. Сбербанк открывает независимо от своей управляющей компании (читай конкурируют). Альфа-Банк и Альфа-Капитал такие же разные, но банк вообще не работает с ИИСами сам (только как агент Альфы-Капитал). БКС особо не продвигает инвестсчета через УК. Финам продвигает, но также, в-первую очередь, – брокер. Открытие, судя по всему, чуть более активно работает со своей управляющей компанией, т.к. все продукты реализованы через неё. АТОН в обеих таблицах представлен одной компанией, т.к. через неё оказываются и брокерские услуги и управление активами в виде покупки паев собственных ПИФов. У ВТБ24 и Промсвязьбанка управляющие компании не открывают инвестиционные счета. РГС Инвестиции предлагает только доверительное управление на ИИС, как и Альфа.
Основное Затраты
| № | Управляющая компания | Минимальная сумма | Онлайн открытие ИИС | Количество стратегий | Минимальное пополнение |
| 1 | ООО УК “ОТКРЫТИЕ” | 50 000 | нет | 9 | 15 000 |
| 2 | ООО УК “Альфа-Капитал” | 10 000 | да | 3 | 10 000 |
| 3 | ООО УК “Финам Менеджмент” | 300 000 | нет | 4 | любая сумма |
| 4 | АО УК “Сбербанк Управление Активами” | 100 000 | нет | 2 | 50 000 |
| 5 | ООО ИК “АТОН” | 50 000 | да | 4 | любая сумма |
| 6 | ООО ИК “РГС Инвестиции” | 50 000 | нет | 1 | любая сумма |
| № | Управляющая компания | Плата от СЧА, % годовых | Плата за расторжение ранее 3-х лет | Плата от инвестдохода | Плата от внесенных средств |
| 1 | ООО УК “ОТКРЫТИЕ” | 0,8-1,5% | 0 | 0-15% | 0 |
| 2 | ООО УК “Альфа-Капитал” | 2% | 0 | 0 | 2% |
| 3 | ООО УК “Финам Менеджмент” | 1-2% | 0 | 10% | 0 |
| 4 | АО УК “Сбербанк Управление Активами” | 2% | 1% | 0 | 0 |
| 5 | ООО ИК “АТОН” | 1.5-4.2%* | 3%* | 0 | 1,5% |
| 6 | ООО ИК “РГС Инвестиции” | 1,5% | 0 | 0 | 3,5% |
Качество консультирования по телефону
Это, естественно, субъективный показатель. Мы понимаем, что в каждой компании есть много профессионалов, которые прекрасно владеют материалом, но за этот год специалисты редакции сайт не раз общались с менеджерами представленных брокеров и сложилось некоторое коллективное мнение. Исходя из него мы присвоили места. Наиболее значимым критерием считаем доскональное знание своих тарифов и возможностей, далее умение работать с поставленным вопросом (например, менеджер берет время на уточнение и перезванивает, всё узнав), следующий момент это понимание рынка (хоть в какой-то степени) клиенту можно рассказать про величину дивидендов, купонов, про самые растущие акции, про доходность своих продуктов наконец. Меньшее внимание мы уделяли, так скажем, личным качествам менеджеров компании, но, естественно, не приветствуем излишнюю навязчивость, лукавство, желание недоговаривать про слабые места, банальное вранье и прочие инструменты, на которых с древних пор держатся продажи. В этой связи, наиболее качественная предварительная консультация – это грамотное упоминание сильных сторон продукта компании, умение ответить на любой вопрос о стоимости связанных услуг, желание (умение) предложить клиенту оптимальный вариант работы с компанией и все это в лаконичной форме, не наговорив глупостей (!). Именно так, потому что далеко не всегда создается ощущение, что поговорил со специалистом. Дополнительно хотим отметить, что качество работы с текущими клиентами и возникающими у них трудностями, например в трейдинге, может перевернуть все с ног на голову. Еще раз повторяем – это оценки за то, как менеджеры умеют консультировать по телефону на предварительной стадии.
| Место | Компания | Кол-во звонков в 2016 году | Комментарий |
| 1 | БКС | свыше 10 | Только 1 раз попался менеджер-новичок, зато были случаи, когда консультанты удивляли знаниями. Можно попробовать переключится на опытного сказав, что нужен финансовый советник. Они, как правило, подготовленные ребята. Если честно спросить насколько лучше подготовленность специалистов БКС – скажем не на много, но все таки. При дистанционном открытии счета менеджеры перезванивают. |
| 2 | ВТБ24 | 5 | Опыт общения с ВТБ24 положительный. Звоним и просим соединить с разными регионами – все хорошо консультируют. Правда, как и многие, про свои стратегии автоследования знают поверхностно. |
| 3 | Финам | свыше 10 | Чаще чем в БКС попадаются новички, качеством консультации ни разу не удивили, но хорошо работают в плане перезвонов по делу и общей помощи клиенту. Про продукты, например, стратегии на comon.ru менеджеры знают и могут выборочно рассказать. При дистанционном открытии счета звонка нам не было. |
| 4 | Сбербанк | 6-7 | Часто попадается подготовленный специалист. Звоним, то в Москву, то в СПБ. Также часто телефоны в филиалах (указанных на сайте) не отвечают. |
| 5 | Альфа-Капитал | 4-5 | Всегда полная ясность после разговора с сотрудниками компании, но продукты для ИИС построены таким образом, что загрузить оператора не получается. Все легко и просто. Это плюс не только менеджерский. Однако, про состав портфеля в стратегиях почти никогда толком не знают. |
| 6 | Открытие | 7-8 | Чаще чем в БКС попадаются новички, качеством консультации ни разу не удивили. Несколько раз попадались весьма незамотивированные операторы. При дистанционном открытии счета звонка нам не было. |
| 7 | Промсвязьбанк | 4 | Только 1 раз попался опытный специалист. По заявкам на сайте бывает не перезванивают. |
| 8 | АТОН | 3 | После 1-ой консультации было много “тумана”. Вторая и третья также не прояснили некоторых моментов, и при 3-ем разговоре “наваливали” счета слишком конкретно, что смутило. |
Также можно отметить, что качество и информированность менеджеров у брокеров значительно выше чем в управляющих компаниях, что весьма удивило. Дополнительно заметили, что преимущество банков может состоять в меньшем объеме данных по услугам, скорее всего поэтому общение с менеджерами ВТБ и Сбера идет легче. У Сбербанка неудобно, что банк (брокерский отдел) ничего не знает про управляющую компания, а она про них. В РГС Инвестиции звонили всего 1 раз, поэтому они вне зачета.
Выводы полученные из сравнения компаний
В этом блоке мы выделим нескольких лидеров, наиболее подходящих для той или иной модели инвестирования, а также опишем некоторые нюансы.
Максимальный выбор услуг Госбанки Управление активами Низкие затраты
| Компания |
С 1 января 2015 года в России в целях увеличения инвестиций граждан в фондовый рынок появился новый тип счета индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) . В данной статье мы подробнее расскажем, что такое ИИС, а также о его особенностях.
Что такое индивидуальный инвестиционный счет?
ИИС - это обычный брокерский счет (или счет в управляющей компании), который позволяет Вам вкладывать средства в фондовый рынок напрямую (в облигации, акции, ПИФы, фьючерсы, опционы и т.п.), или доверить это управляющей компании.
Открыть ИИС может любой гражданин РФ (если быть точнее, то резидент РФ) в брокерской или управляющей (инвестиционной) компании. Сейчас множество компаний (включая крупнейшие банки и брокерские организации) предлагают подобные услуги.
Главные отличия ИИС от обычного брокерского счета:
Пример: В 2018 году Бетонов Л.А. открыл инвестиционный счет в брокерской компании и положил на него 1 миллион рублей. Через интернет-программу он самостоятельно отслеживает счет и вкладывает денежные средства в фондовый рынок (покупает/продает ценные бумаги).Через 3 года Бетонов Л.А. может закрыть ИИС и забрать денежные средства (закрыть счет можно раньше, но в этом случае он не сможет получить вычет).
Пример: В 2018 году Гречихина А.А. открыла ИИС в управляющей компании. Она выбрала продукт "Безрисковые облигации". После этого Гречихина А.А. может отслеживать доходность инвестиций, а все закупки и прочие действия осуществляет компания.
Налоговые вычеты
Открыв ИИС, Вы можете получить один из двух налоговых вычетов:
- Вычет по взносам на ИИС. Вы можете вернуть 13% от суммы взноса на ИИС (пп.2 п.1ст.219.1 НК РФ), но не более 52 тыс. рублей (это 13% от 400 тыс. рублей). Если за год Вы внесете на счет любую сумму в интервале от 400 тыс. рублей до максимального 1 миллиона рублей, Вы сможете вернуть не более 52 тыс. руб. В случае получения дохода по инвестициям Вам придется заплатить с него налог на доходы по ставке 13%.
- Вычет по полученной прибыли. Вместо получения вычета по взносам Вы можете освободить всю полученную прибыль по счету ИИС от налога на доходы (пп.3 п.1ст. 219.1 НК РФ). Соответственно, если по результатам инвестирования Вы получите доход, то Вам не нужно будет платить с него налог.
Обратите внимание: Вы можете воспользоваться только одним видом вычета. Воспользоваться двумя нельзя (пп.2 п.4 ст.219.1 НК РФ).
Более подробную информацию о вычетах (с примерами, сравнением и т.п.) Вы можете найти в нашей статье: Налоговый вычет на ИИС .
Как открыть ИИС?
На текущий момент на рынке множество компаний предлагают услугу открытия ИИС. Из них стоит выделить:
- Брокерские компании , которые предлагают, как самостоятельную торговлю на фондовых рынках, так и готовые продукты (Вы выбираете продукт, и компания в соответствии с Вашим выбором инвестирует денежные средства). Примеры крупных брокерских компаний: ФИНАМ , БКС , КИТ Финанс .
- Управляющие компании . Эти компании предлагают Вам выбрать одну из готовых стратегий инвестирования (Вы выбираете вид ценных бумаг, в которые вкладываются денежные средства и риски, на которые Вы готовы идти), а управляющая компания уже сама инвестирует деньги. Примеры крупных управляющих компаний: Сбербанк , ВТБ 24 , Открытие .
Процесс открытия выглядит в основном следующим образом:
- Вы заключаете договор;
- Вы вносите денежные средства;
- Вы выбираете инвестиционный продукт или самостоятельно торгуете на фондовой бирже (обычно это осуществляется через онлайн-клиент).
Какую компанию выбрать?
В первую очередь Вам нужно решить хотите Вы сами торговать на фондовой бирже или хотите доверить управление Вашими денежными средствами финансовой компании (выбрать какой-то готовый продукт). После того, как Вы приняли это решение посмотрите предложения крупнейших игроков на предлагаемые продукты, комиссии и гарантии.На основании этих данные выберите, что Вам ближе.
Если Вас обслуживают в каком-либо банке и хотите минимизировать Ваши временные затраты,то можете узнать об открытии ИИС в нем же.
Стоит ли открывать ИИС? Плюсы и минусы.
На сайтах большинства брокеров и управляющих компаний Вы найдете информацию о том, что ИИС выгоднее, чем банковские депозиты. Однако, на практике, всё не так однозначно.
Если Вы уже торгуете на фондовой бирже (и готовы вкладывать деньги на 3 года), то Вам стоит открыть ИИС, так как в дополнение к обычной торговле, Вы сможете воспользоваться налоговыми вычетами.
Если Вы никогда не пользовались инвестиционными продуктами и не торговали на фондовой бирже, но всегда хотели сделать это, то ИИС – отличная возможность попробовать.
При выборе между банковским депозитом или счетом ИИС для сохранения денежных средств и получения доходов, то Вам стоит обратить внимание на следующее:
- Компании часто указывают, что Вы получаете 13% (больше, чем на депозите) только от налогового вычета. Это не совсем так. Вы получаете 13% единоразово, а деньги должны будут пролежать на счету 3 года. То есть доход "по вычету" с денежных средств, внесенных в первый год на ИИС составит только (13% / 3 года = 4.3% годовых).
- Если продукт компании не имеет гарантированной защиты от рисков (на рынке есть такие продукты), то Вы можете потерять денежные средства за счет уменьшения стоимости активов, в которые они вложены (а с современным состоянием рынка делать прогнозы на 3 года довольно сложно).
Если у продукта есть подобная гарантия, как минимум, свои деньги Вы вернете. - Потенциальная доходность прямо пропорциональна рискам. Например, вкладывая деньги в государственные облигации (напрямую или через готовый продукт) Ваши риски минимальны, но доходность также небольшая (может быть ниже, чем у банковских вкладов). Если Вы вкладываете деньги в высокорисковые активы (в надежде на то,что они вырастут), то Вы несете риски, что они наоборот "упадут" в цене (т.е. Вы потеряете денежные средства). Обратите внимание на всевозможные комиссии "за управление денежными средствами". Они могут достигать нескольких процентов в год и это может значительно сказаться на общей доходности.
Если Вы не уверены, то не переводите сразу все деньги с депозитов на ИИС, а начните с небольших вложений. В последующем Вы всегда сможете увеличивать сумму взносов на ИИС (также, если Вы держите деньги и на депозитах и в ИИС, Вы снижаете свои риски).
В заключение стоит отметить, что в большинстве зарубежных стран люди редко хранят деньги на депозитах, а чаще инвестируют их в фондовый рынок. Поэтому, возможно, и Вам стоит начать осуществлять инвестиции.
ИИС - отдельный брокерский счет на специальных условиях льготного налогообложения.
- Услуга оказывается физическим лицам - налоговым резидентам РФ, которые вправе заключить только один договор ИИС.
- Максимальный взнос: 1 000 000 рублей в год (с 2017 года сумма взноса увеличена с 400 000 рублей до 1 000 000 рублей).
- Минимальный срок инвестирования - 3 года с даты заключения договора.
- Частичное изъятие средств с ИИС не предусмотрено.
- Совмещение налоговых вычетов не предусмотрено.
Возможность выбрать наиболее удобный для вас вариант налогового вычета:
Вариант 1. Налоговый вычет в сумме денежных средств
Ежегодно на сумму взноса предоставляется вычет по НДФЛ в размере 13% от взноса, но не более 52 000 рублей в год. Налоговая ставка по операциям при закрытии счета - 13%.
Налоговая ставка по операциям при закрытии счета - 13%.
При досрочном закрытии ИИС полученный вычет подлежит возврату.
Такой налоговый возврат подойдет для инвесторов, имеющих официальный доход, с которого выплачивается НДФЛ. Поэтому инвестор может рассчитывать на возврат не более суммы налога, уже уплаченного в государственный бюджет.
Вариант 2. Освобождение от налога результата инвестирования
Весь полученный доход от инвестирования освобождается от налога при условии закрытия счета не ранее 3-х лет.
Вычет по НДФЛ на взносы денежных средств не предоставляется.
Этот вариант налогового вычета подойдет активным инвесторам, выбирающим агрессивную инвестиционную стратегию с повышенным риском и с потенциально более высокой доходностью, а также гражданам, не имеющим официального дохода.
О том, как происходит выбор налогового вычета, вы можете узнать в разделе «Часто задаваемые вопросы», вопросы 5 и 6.
Если вы уже являетесь клиентом Промсвязьбанка:
Чтобы открыть ИИС самостоятельно, без посещения офиса, вам достаточно войти в , по коду операции 2940 оформить договор.
Если у вас нет возможности завести заявку в интернет-банке PSB-Retail, вы можете оставить заявку на консультацию .
Если вы еще не стали клиентом Промсвязьбанка:
Также вы можете заключить договор без посещения офиса в Интернет-Банке PSB-Retail либо в любом офисе банка по всей территории РФ.Как и где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) в 2019 году?
Многие выдающиеся предприниматели неоднократно высказывались о такой полезной вещи, как долгосрочные вложения. Так, Уоррен Баффет, возглавляющий Berkshire Hathaway, постоянно говорит об этом в своих регулярных письмах акционерам компании. Об этом же твердит Джон Богл, легендарный создатель Vanguard Group.
Для неспециалиста это имеет существенное значение, так как он особенно рискует потерять средства на бирже, если начнет заниматься внутридневными сделками на ней.
Россияне обладают отличным инструментом, который представляет собой индивидуальный инвестиционный счет. Таковой размещается у брокерской службы - та, в свою очередь, помогает частному лицу (при соблюдении некоторых ограничений со стороны последнего) получить серьезную прибыль вследствие налоговых льгот.
Такой механизм отечественный рынок впервые увидел в 2015 г., причиной тому послужило обновление законодательства о рынке акций наряду с обновлениями в Налоговом Кодексе страны.
Важно знать об ИИС
Счет может создать только частник, как у брокерской компании, так и напрямую в банке. Из требований - налогообложение на территории РФ (присутствие в стране от 183 дней в году). При этом существует правило: один счет - одно физлицо.
В какой брокерской компании лучше всего открыть инвестиционный счет? Ознакомьтесь с рейтингом лучших брокеров России в 2017 году.
Сам счет по времени не ограничен, но, чтобы льготы по налогам могли быть применены, необходимо выдержать минимальный инвестиционный период, величина которого равна 3 годам и который начинается со дня подписания договора.
Счет допускается лишь рублевый, причем в течение 12 месяцев можно пополнять его на сумму не более 1 млн р., хотя до 18.06.17 лимит составлял 400 тыс. рублей. Необязательно пополнять ИИС дополнительно ежегодно. Тем не менее, отзывать часть средств обратно недопустимо.
Также следует помнить о банковских и брокерских комиссиях за работу с ценными бумагами.
Инструменты на ИИС
При этом возможны любые варианты вложений, которые применимы на ведущих российских торговых площадках Москвы и Питера. Это:
- акции российских и зарубежных предприятий;
- облигации муниципалитетов, корпораций, суверенные;
- валюта;
- доли ПИФов;
- производные способы (опционная, фьючерсная торговля и т.п.).
Следует заметить, что некоторые брокеры и банковские учреждения не позволяют работать с рядом инструментов, эмитентами и т. д. Полный список поддерживаемых способов вложений можно узнать у брокера.
ИИС и налоговый вычет
Главный плюс счета - возврат части инвестиций, что в итоге повышает прибыльность. Причем для собственников ИИС предусмотрено 2 вида налоговых преференций.
Вычет на взнос
В данной ситуации физлицу предоставляется 13%-ный возврат от суммы, которая была зачислена в предшествующем году, однако наибольшая ее величина ограничена 130 000 рублей.
Важно: вычет возможен, когда инвестор задекларировал прибыль за прошлый период (т. е. имело место быть уплата налога), причем максимальный возврат не может быть больше налоговой суммы.
Если после открытия ИИС, его пополнения, подачи заявления на возврат и последующего его получения прошло менее 3-х лет, закон обязывает инвестора возвратить средства государству.
Если инвестор закрывает счет, то в этом случае с полученной прибыли будет удержано 13% налога.
Вычет на доход
Подобный вычет освобождает физическое лицо от налогообложения по форме НДФЛ от суммы всех доходов, зачисленных в ходе операций по ИИС. Закон предусматривает применение вычета без обязательного владения иной налогооблагаемой прибылью.
На такой возврат физлицо может рассчитывать только после 3-х лет со дня создания ИИС. В случае закрытия его ранее 3-х лет с момента образования, государством будет удержан НДФЛ в размере 13%, подобно схеме по брокерскому счету.
Важно принять во внимание все нюансы и детали инвестирования при выборе типа вычета, включая способ инвестирования и налоговую ставку на прибыль. Скажем, НДФЛ не применяется к платежам по купонам и отечественным государственным облигациям. В случае приобретения ОФЗ, например, можно получить возврат на взнос.
Получение налогового вычета
Если речь идет о вычете на пополнение (взносы), инвестор обращается в налоговую в год, следующий после того, в который было осуществлено пополнение. При этом надо подтвердить взносы декларацией 3-НДФЛ, прикрепив к ней следующие документы:
- подтверждение получения прошлогодней прибыли с налоговой величиной 13% (скажем, справку2-НДФЛ от организации, в которой частное лицо трудится);
- подтверждение создания ИИС и зачисление на него средств (может предоставляться брокером);
- заявлениена возврат, для этого потребуется указать банковские реквизиты.
Если же подразумевается вычет на доход, то физлицо должно при разрыве договора дать банку или брокеру справку из налоговой об отсутствии случаев получения вычетов на пополнение.
Банк, таким образом (или брокер), не сможет выплатить деньги с удержанием 13%-го налога НДФЛ.